Estafas impuestos trading: Estafas de reembolso

Este es un fraude del que venimos teniendo noticias desde hace años. Lamentablemente es un clásico. Se enmarca en las conocidas “estafas de reembolso”.

Los estafadores, prometen la devolución del dinero de la víctima, bien el que perdió en una anterior estafa o bien como cierre de la estafa inicial, en ambos casos los estafadores refieren que, para realizar el reembolso del dinero ingresado y las ganancias, deben pagar previamente los impuestos.

Suplantacion de administraciones y organismos oficiales en estafas financieras

Tributación rendimiento de capital en España

El sistema tributario español grava los rendimientos del capital, por tramos y su declaración se realiza en la declaración de la renta junto con el resto de los beneficios del ejercicio.

Otras variantes de estafas sobre impuestos del trading

Los estafadores en otras variantes de estafas sobre impuestos, se pueden hacer pasar no solo por una agencia del gobierno de UK, también pueden hacerse pasar por abogados de algún despacho conocido, o alguna otra organización, incluso hay ocasiones señalan que trabajan para la misma compañía falsa que se quedó con el dinero y que se están encargando de realizar los reembolsos.
No óbstate, en todos los supuestos indicaran a la víctima que tiene que pagar antes de retirar su dinero. Los estafadores le prometen que recuperarán su dinero, siempre piden más dinero por adelantado, que pueden llamar, comisiones, honorarios, etc.
Nadie desea reconocer que ha sido víctima de una estafa. Es más cómodo seguir escuchando los cantos de sirena de los estafadores. Las victimas se encuentran confundidas, tristes y decepcionadas y les cuesta dar el paso de denunciar.

Cómo actuar ante una estafa de impuestos en trading

No obstante, hay que sacar fuerzas y denunciar. Es muy importante que las víctimas de este tipo de estafas presenten las correspondientes denuncias en los juzgados. Con ello no solo se podrá iniciar la investigación del delito, también podrán acreditar la pedida patrimonial y en su caso poder deducirse la perdida en su declaración de IRPF.
El artículo 33.1 de la Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, define las ganancias y pérdidas patrimoniales como :

“las variaciones en el valor del patrimonio del contribuyente que se pongan de manifiesto con ocasión de cualquier alteración en la composición de aquél, salvo que por esta Ley se califiquen como rendimientos”.

Conforme con esta definición, la pérdida por la estafa sufrida por la víctima de este tipo de estafas podría ser constituiría una pérdida patrimonial. Ahora bien, el apartado 5 de este mismo artículo determina que no se computarán como pérdidas patrimoniales las no justificadas, por tanto, hay que poner la denuncia y acreditar la pérdida del importe estafado

El importe de la pérdida patrimonial, según la consulta vinculante de Dirección General de Tributos, CV2323-13 se integrará en la base imponible general, en la forma y con los límites establecidos en el artículo 48 de la Ley del Impuesto.

Fdo. Trader & Justicia Abogados